基础养老金＝退休上年度职工月社会平均工资×（1+自己平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。
看起来相对复杂的，说起来较为简单。平均缴费指数实践上就是平均缴费层次。假如我们一直依照60%层次缴费，平均缴费指数就是0.6。假如平均依照100%层次缴费，平均缴费指数就是1。
“工龄40年”，可以确定为男性，因为女性55岁或者50岁退休，不可能15岁或10岁参加工作，只能是20岁参加工作、60岁退休的男性。
2.60岁退休，计发月数是139个月。
3.“企业按60%缴的养老保险”，即个人平均缴费指数为0.6。
4.假设今年退休，那么1981年参加工作，绝大部分地区在1996年开始养老保险改革，1996年之前的14年属于视同缴费年限，之后的26年属于实际缴费年限。
5.1996年前参加工作，退休后属于“中人”，养老金增发“过渡性养老金”。
先罗列好以上5个数据和要点，下面我们看一下养老金的构成和计算方式。

第一部分：基础养老金
基础养老金公式：全省上年度在岗职工月均工资（计发基数）*（1+本人平均缴费指数）/2*个人缴费年限*1%。
此处缺失退休所在地，因此无法确定“计发基数”是多少，暂且以Y代替，即：
基础养老金=Y*（1+0.6）/2*40*1%=0.32Y。
“计发基数”Y直接与各省份在岗职工月均工资挂钩，各省不一，一般经济发达的东部沿海省份社平工资高，“计发基数也就高”，同理，西部社平工资低，“计发基数”低。
下图是对2020年各省份（直辖市、自治区）“计发基数”的不完全统计：

第二部分：个人账户养老金
个人账户养老金计算公式：个人账户储存额/计发月数（139个月）。
我们都知道养老保险由用人单位和个人共同承担，其中单位每月承担养老保险缴费基数的20%，并全部流向统筹账户；个人每月承担缴费基数的8%，并全部流入个人账户。
这里所说的个人账户储存额即个人缴纳的部分，也包括产生的利息。
在忽略利息的前提下，个人账户储存额多少的影响因素有两个，一是每年的缴费基数，二是累计缴费年限。缴费基数随着社平工资的增加而增加，无法确定每年的缴费基数是多少，缴费年限包括视同缴费年限和实际缴费年限。
为了方便计算，我们假设40年中每年平均缴费基数是3000元（之前的社平工资很低，90年代只有几十元/月），那么个人账户养老金储存额是：5000*60%*8%*12个月*40年=115200元。当然这里只是粗略计算，但相差不大。
即：个人账户养老金=115200元/139个月=828元。

第三部分：过渡性养老金
因为提问者是1996年1月前参加工作的，所以养老金增发“过渡性养老金”。
过渡性养老金：全省或市上年度在岗职工月均工资（计发基数）*（1+本人平均缴费指数）/2×建立个人账户前缴费年限×过度比例。
“计发基数”同样以Y代替，“过度比例”各省自行确定，基本在1.2%左右，我们暂以1.2%为标准。那么过度养老金即为：Y*0.8*14年视同缴费年限*1.2%=0.1344Y。

总结：退休后能领多少养老金？
将以上基础养老金、个人账户养老金、过渡性养老金三部分相加，即为：
0.32Y+497元+0.1344Y=0.4544Y+828元。
假设2021年退休，那么“计发基数”Y参照当地2020年的标准，自己查一下当地上年度的社平工资带入计算即可。
总体来说：
在北京、上海这类一线城市，“计发基数”将近10000元，养老金能达到5500元左右；
海南、陕西、江苏、山东等大部分省份“计发基数”在6000元-7000元，养老金能达到3500元-4000元；
而江西、黑龙江等省份“计发基数”在4000元-5000元，养老金能达到2500元-3000元左右。

综上，因为缺失退休所在地、每年缴费基数等信息或数据，粗略计算的话，40年工龄按照60%的基数缴纳，2021年退休时根据地区不同，少则2500元左右，绝大部分地区能拿到3500元左右，少数一线经济发达地区能拿到5500元左右。
