麻烦高人举个外汇掉期合约的例子（外汇掉期通俗易懂解释）

一家美国贸易公司在1月份预计4月1日将收到一笔欧元货款，为防范汇率风险，公司按远期汇率水平同银行叙做了一笔3个月远期外汇买卖，买入美元卖出欧元，起息日为4月1日。

但到了3月底，公司得知对方将推迟付款，在5月1日才能收到这笔货款。

于是公司可以通过一笔1个月的掉期外汇买卖，将4月1日的头寸转换至5月1日。

若客户目前持有甲货币而需使用乙货币，但在经过一段时间后又收回乙货币并将其换回甲货币，也可通过叙做掉期外汇买卖来固定换汇成本，防范风险。

一家日本贸易公司向美国出口产品，收到货款500万美元。

该公司需将货款兑换为日元用于国内支出。

同时公司需从美国进口原材料，并将于3个月后支付500万美元的货款。

此时，公司可以采取以下措施：叙做一笔3个月美元兑日元掉期外汇买卖：即期卖出500万美元，买入相应的日元，3个月远期买入500万美元，卖出相应的日元。

通过上述交易，公司可以轧平其中的资金缺口，达到规避风险的目的。