保险业是风险管理行业,保险经营具有以下特征:
(1)保险经营活动是一种具有经济保障性质的特殊的劳务活动,保险以经济补偿与给付为基本功能。
(2)保险经营资产具有负债性。
保险经营的资产中,自有资本所占的比重很小,绝大部分来自于投保人按照向保险企业缴纳的保险费、保险储金等。
(3)保险经营成本具有不确定性。
首先,保险费率是根据过去的统计资料计算出来的,与未来的情况有偏差;其次,保险事故的发生具有偶然性;最后,就每一保单而言,在保险期限内,保险事故发生的越早,成本越大,如果保险事故在保险期限内未发生,就基本上不存在保险成本。
(4)保险企业的利润计算具有特殊性。
保险人的利润在以当年收入减去当年支出的基础上,还要调整年度的业务准备金,调整数额的大小直接影响企业的利润。
从直观的角度看,寿险企业的利润基本上来自于利差收益、死差收益与费差收益。
(5)保险投资是现代保险企业稳健经营的基石。
保险经营中会形成一笔闲置资金,为了保证赔偿或给付,并形成与增加经营利润,必须运用好闲置资金,并要追求比较好的投资实绩。
(6)保险经营具有分散性和广泛性。保险企业承保的风险范围广,经营险种多,囊括社会生产和生活的各个领域,影响面广泛。