什么是货币资金余额（货币资金的期末余额从哪里来）

货币资金是指以货币形态表现的资金。

指在企业生产经营过程中处于货币形态的那部分资金，按其形态和用途不同可分为包括库存现金、银行存款和其他货币资金。其他货币资金包括外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用证保证金存款、信用卡存款、存出投资款等。

货币资金的收入是指货币资金流入到企业

货币资金的支出是指货币资金流出企业

货币资金的余额是指货币资金期初结存金额加上流入到企业的货币金额减去流出企业的货币金额后结存的金额。